手把手教你学跨境业务，外汇政策、汇率避险、NRA、内保外贷、税务筹划，十多位资深讲师、500+页课件，掌握从业人员必备技能
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大咖到底有多神秘
上海法询金融信息服务有限公司合伙人、金融监管研究院副院长、外汇研究部负责人。
曾任大型国有商业银行自贸区分行国际部经理助理，11年一线国际业务经验，基础知识扎实，业务能力全面。
分行资深国际业务、自贸业务产品经理及政策研究小组核心讲师，擅长结合实际项目情况合理运用外汇政策，参与并完成多个分行首单创新项目的落地。能够运用通俗的语言讲解基础业务，通过案例强化学员对产品的理解。
FR外汇研究团队专注外汇跨境政策研究、报告、培训和咨询等内容。运营“跨境金融监管”公众号，已推出《外汇跨境实务600问》、《外汇跨境有效法规》、《跨境金融监管干货合辑》三份外汇跨境系列报告以及“跨境业务全体系”线上课程。定期举办外汇政策、外汇合规、跨境并购、外汇基础、跨境投融资、银团贷款、反洗钱和国际制裁等多个外汇跨境主题的线下研讨会。
律师，上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，美国认证反洗钱专家。
拥有10年欧美一流国际银行法律合规经验。长期专注于跨境并购、金融衍生品、人民币国际化业务，具丰富的一线实践经验，对中国金融监管有深入研究。
香港金林投资有限公司董事总经理。
曾担任外资券商投资银行部总经理，创投公司总经理及合伙人，寿险资产管理公司风控主管，新加坡上市企业股权投资基金合伙人，上市企业投资长、财务长。专长境外信托、税务规划、资产配置、结构产品、跨境重组并购。
长期致力于货币银行的理论研究，以及外汇与利率的交易策略，曾任法国驻华使馆金融经济专员。
更多来自银行、券商、律所的神秘大咖等您亲自去揭晓……
内容到底有多干（趁机保存课件）
基础系列
一、外汇管理
二、经常项目
三、资本项目
一、蒙代尔不可能三角
二、外汇管理目标
三、外汇管理框架
四、重要外汇法规
一、跨境人民币发展的主要阶段
二、跨境人民币与外汇管理的差异
三、人民币国际化的难点
一、人民币国际化和自贸区政策概要
二、自贸区跨境投融资创新案例分享
三、未来金融改革趋势及展望
一、外储新闻
二、中国三十年来外汇储备的变化
三、中国近十年的跨境资本流动
四、外汇储备是怎么来的
五、外汇储备的构成
六、外汇储备波动是喜是忧
七、外汇储备——SDR/黄金储备
八、谁在操盘中国的三万亿外汇储备
一、没有外汇的中国货币体系
二、存在外汇的世界
1. 基础货币和信用货币
2. 在岸和离岸
三、外汇是如何运动的
四、结售汇
一、外汇储备的诞生
二、外汇储备的运用
三、外汇占款的精妙之处
1. 外汇占款在央行资产负债表上的位置
2. 外汇占款和央行负债侧负债的关系
3. 外汇占款的成本法计量
4. 央行的外汇储备经营收益如何体现
5. 成本法的一些意外效果
6. 外汇储备经营的意义
四、外汇占款和广义货币的关系
第一部分 总体概述
一、外汇管理逻辑：TRE模式
二、管理部门
三、结售汇年度总额
第二部分 经常项目
一、捐赠
二、赡家款
三、境外投资收益
四、保险
五、境内个人经常项目下项下非经营性结汇超过年度总额
六、境外个人经常项目下项下非经营性结汇超过年度总额
七、经常项目外汇汇出
八、新版个人购汇申请书
九、学费
十、旅游
十一、就医
十二、现钞提取
十三、现行法规许可的跨境经常项目境内个人外汇交易
十四、特例
第一部分 资本项目
一、日常资本项目类别
二、境外购买保险
三、买房卖房
四、移民与继承财产转移
五、现行法规许可的跨境资本项目境内个人外汇交易
六、违规案例
第二部分 关注名单
一、个人外汇管理办法（中国人民银行令[2006]第3号）
二、关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知（汇发[2009]56号）
三、关于进一步完善个人外汇管理有关问题的通知（汇发[2015]49号）
一、VIE是什么
二、为什么要搭建VIE
1. 行业限制
2. 外商投资产业限制
三、怎么搭建VIE
1. 常规架构
2. 常规协议
四、VIE合法吗
1. 法律层面
2. 司法和仲裁层面
五、案例分析
1. 小米
2. 360
进阶系列
一、市场介绍
1. CNY与CNH
2. 汇率政策
二、汇率风险管理产品及运用
1. 购汇方向产品及运用
2. 结汇方向产品及运用
三、利率风险管理产品及运用
1. 美元利率走势分析
2. 利率互换（IRS）
3. 交叉货币互换（CCS）
1. 外汇风险准备金是什么？
2. 托宾税（Tobin Tax）
3. 远期售汇外汇风险准备金政策变化
4. 外汇风险准备金与汇率走势
5. 再征外汇风险准备金
6. 2018年上半年外汇收支数据情况发布会
7. 收取外汇风险准备金的业务范围
8. 风险准备金对交易成本的影响
9. 外汇风险准备金的影响
10. 逆周期因子
一、近期人民币怎么了？
1. 人民币对美元汇率仅是回到年初位置，无需担心。
2. 人民币对一篮子货币贬值有限
二、进口购汇成本激增怎么办？
1. 没有保险的等待是不明智的，通过买入期权才是明智的
三、出口方向是不是可以结点汇了？
1. 当前是结汇窗口
2. 人民币长期不存在贬值基础
四、好用、简单又实惠的汇率避险产品在哪里？
1. 月内SELL CALL
2. 远期结汇+SELL CALL
3. NDF+BUY CALL
一、境外机构账户历史沿革
1. 第一阶段：OSA账户
2. 第二阶段：NRA账户
3. 第三阶段：FTN账户
二、境外机构账户特点
1. OSA账户特点
2. 外币NRA账户特点
3. 人民币NRA账户特点
4. FTN账户特点
5. 账户体系比较（OSA、NRA、FTN）
三、NRA账户运用案例及创新
（一）案例分析
1. 案例背景
2. 开户结算
3. 资金增值
4. 资金监管
5. 跨境融资
6. 组建资金池
7. NRA账户功能总结分析
（二）创新展望
1. 政策依据
2. 四大创新
一、离岸自贸账户体系
1. OSA
2. NRA
3. FTN
二、离岸自贸业务产品体系
1. 负债业务
2. 风险管理
3. 结算产品
4. 企业授信
5. 同业业务
三、跨境业务中的运用及案例
1. 跨境并购业务
2. 离岸债券投资业务
3. 全口径跨境融资业务
4. 境外资金流入业务
5. 贸易融资业务
一、全国自贸区
二、建立与自贸试验区改革开放相适应的账户管理体系
三、上海自贸区范围
四、上海自贸区分账核算体系
五、下阶段政策动向
六、创新案例
1. 全功能型跨境双向人民币资金池
2. 运用FT账户开展跨境飞机租赁融资
3. FT账户联合国际金融机构开展并购融资
一、跨境并购对赌条款
1. 什么是对赌条款
2. 对赌条款的目的
3. 典型的对赌类型
二、反向分手费安排
1. 反向分手费的设计
2. 反向分手费的实例
三、对赌条款和反向分手费的外汇处理
一、对外投资的鼓励、限制和禁止：[2017]74号
二、无本金交割跨境换股的背景和逻辑
1. 避免大额资金对外流出
2. 发现境内公司股权价值
三、无本金交割跨境换股的具体步骤
1. 境外企业以境外股权购买中国公司
2. 中国公司以境内股权购买境外企业
3. 国家外汇管理局资本项目业务登记
一、发改委11号令的背景：2017年以来的监管态度
1.《中央企业境外投资监督管理办法》（国资委令第35号）
2.《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》（国办发[2017]74号）
3.《民营企业境外投资经营行为规范》（发改外资[2017]2050号）
二、发改委11号令
1.适用范围
2.境外投资形式
3.境外投资活动
4.取消了“小路条”
5.核准与备案（核准与备案的比较）
6.核准、备案的效力、变更和延期
7.境外投资监管
三、发改委11号令与其他重要监管规定的衔接
1.商务部令2014年第3号《境外投资管理办法》
2.《直接投资外汇业务操作指引》
四、金融机构的重责
1.《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发[2015]13号）
2.《直接投资外汇业务操作指引》2.2
3.《企业境外投资管理办法》双罚制
一、“汇发（2014）29号文” 、“汇发（2017）3号文”及“汇综发（2017）108号文”解读
二、内保外贷的外汇管理要点解析
三、外保内贷的外汇管理要点解析
四、其他形式的跨境担保外汇管理要点解析
一、内保外贷
1. 跨境资本运作领域的“内保外贷”
2. 非融资性”内保外贷”
二、外保内贷
1. 外保内贷的两种形式
2. 外保内贷的需求分析
3. 外保内贷的审查要点及风险控制
4. 外保内贷案列解析
三、其他形式跨境担保
1. 内保直贷
2. 基于NRA账户的融资业务
3. 基于物权担保的跨境融资
一、券商跨境业务概况
1. 影响券商跨境业务的因素
2. 券商主要跨境业务品种（入境业务和出境业务）
3. 券商跨境业务的服务范围
二、QFII业务
1. QFII业务及投资范围
2. QFII业务现状
3. QFII与RQFII，沪港通/深港通
4. QFII日常业务流程
3. 算法交易
一、QDII业务概况
1. 什么是QDII
2. QDII投资范围
3. QDII、沪港通、自贸区
二、QDII业务现状
1. QDII资格和额度情况
2. QDII对于券商的价值
3. QDII现状
三、QDII与衍生品
四、案例
一、跨境衍生品概况
二、收益凭证
1. 什么是收益凭证
2. 收益凭证的优势
3. 收益凭证挂钩标的和期限
三、结构性存款与互换
1. 结构性存款交易结构及优势
2. 互换存款交易结构及优势
四、期权
五、案例
一、资本项下的政策管理
1. 管理部门
2. 资本项下监管和法规体系
二、走出去企业跨境投融资产品
1. 走出去企业类型及主要合作银行
2. 跨境担保业务及案例分析
3. 四方协议模式及案例分析
4. 跨境贷款业务及案例分析
一、中资企业境外美元债
二、境内企业全口径跨境融资
三、外保内贷业务及案例分析
四、跨境资金池业务及案例分析
一、一带一路的背景与金融需求
二、一带一路创新案例分享
三、一带一路金融创新的发展方向与业务机会
一、CRS及其中国版本的前世今生
1. CRS的发展历程
2. 什么是CRS
二、中国版CRS的核心定义及具体要求
1. 金融机构
2. 金融资产
3. 中国税收居民
4. 非居民
5. 非居民金融账户
6. 消极非金融机构
7. 存量账户、新账户和高低净值账户
8. 不动产和实物信息不交换
三、中国金融机构需要做什么？
一、CRS国际通用准则解析与释例
1. 什么叫CRS?
2. CRS金融账户信息交换的格式与内容
3. FATCA 与 CRS 有何不同？
二、对政府的影响
1. 非居民金融账户涉税信息交换
2. 税务居民判别
三、对金融机构的影响
四、CRS下积极/ 非积极 vs. 金融机构/ 非金融机构的定义
五、全球反避税环境下的离岸公司及离岸信托
1. 离岸公司
2. 离岸信托
六、全球反避税环境下离岸信托的”账户持有人”
七、全球反避税环境下离岸信托的”实际控制人”
八、CRS下豁免申报和交换的金融账户
一、因应CRS实施背景下的家族财富传承
1. 企业, 家庭, 所有权
2. 家族信托
二、大额保单与家族信托
1. 保留权利信托vs.自由裁量信托
2. 保留权利信托应用: 信托持有保单
3. 保留权利信托应用: 首次公开募股前信托的结构
4. 保留权利信托应用: 首次公开募股前员工福利信托的结构
5. 保留权利信托应用: 香港保留权力非美籍委托人信托
三、实际控制人的设计
1. 目的信托应用: 员工持股激励方案
2. 目的信托应用: 资产证券化
3. 目的信托应用: 并购履约保证信托 (Escrow Trust)
4. 目的信托应用: 家族财产控制
5. 离岸信托设置比较
四、香港与美国大额保单
1. 香港大额保单
2. 美国7702 条款有现金价值的寿险及其税收规定
3. 美国的税法测试运用到中国/香港保单
五、境外不动产投资及私募股权基金
1. 特殊议题: 境外不动产投资~美国
六、中国税务深度改革: 中国版CRS & 央行2017反洗钱2.0版
1. 税务居民筹划的理想与现实
2. 税务居民的认定
七、案例讨论 ：庞鼎文家族信托
一、六个法规：中流砥柱
二、哪些机构需要做客户身份识别
三、“受益所有人”的识别
四、客户身份识别的委托和代理
一、跨境并购国内监管体系
1. 解读发改委《企业境外投资管理办法》 2017年第11号令
（1）境外投资管理办法配套格式文本
（2）《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》
2. 监管单位及审批流程
3. A股上市公司交易监管
二、资金出境
1. ODI
2. 内保外贷
3. 内存外贷、内存离岸贷
三、选择重组形式（以收购美国公司为例）
1. 美国有关重组并购的监管体系
2. CFIUS 审查
3. A股上市公司收购美股上市公司法律尽职调查
4. 美国的税务监管体系
（1）美国的国际税收体系（属地主义 vs. 属人主义）
（2）美国的国际税收体系（入境 vs. 出境）
（3）美国的国际税收体系（国内收入 vs. 外国收入）
5. 跨境并购影响美国国税局判断的几个重要税则 （Outbound）
（1）受控外国公司规则Subpart F
（2）打钩规则
（3）Section 367(d), 367(a)(5)
（4）荷兰（爱尔兰）三明治：金 “苹果”
6. 与资产并购重组相关的主要税务法令框架
7. 美国并购重组税制的框架结构
（1）集团内资产转移
（2）不予确认重组规则
（3）经济实质理论 (Economic Substance Doctrine)
（4）所得税不确认规则、示例
（5）股东权益连续性、示例
（6）362(e)(2)计税基础结转法
8. 实体选择: S型公司C型公司及LLC
9. 并购对价的含义
10. 资本与法规的博弈
11. 我国免税重组与美国联邦免税重组交易的比较
12. 美国联邦重组交易的分类
13. 外国公司适用免税跨境并购重组说明
（1）免税资产收购
（2）正向三角兼并
（3）C型重组
（4）免税股票收购
（5）反向三角兼并
（6）B型重组
14. 税法第388(h)(10)条：应税交易下的税负筹划
（1）338(h)(10)基本交易原理（股权交易”视同” 资产交易）
（2）338(h)(10) 税务基础试算表
（3）338(h)(10) 税务计算
（4）收购股票/ 收购资产/ 338 (h)(10)的税负与会计处理比较
（5）如果338 (h)(10)不能选? 试试 336(e)
（6）案例
15. NOL (Net Operation Loss)避税的矛与盾
（1）美国税法 Sec. 382条款 NOL “毒丸”
16. 在美国进行重组并购的税务筹划
（1）美国正向三角兼并计税基础示例
（2）美国反向三角兼并计税基础示例
17. 收购价格分摊
18. 分手费
19. Earn-Out
20. 美国跨国企业股权倒置 (Inversion)避税手法
（1）美国海外公司的 “税负倒置”风潮
（2）税负倒置如何发生的?
21. 美国税改如何影响并购
四、税务筹划
1. 企业境外所得税收抵免
（1）直接抵免
（2）间接抵免
（3）“走出去”税收优惠（84号文）
（4）间接抵免的计算方式
2. 受控外国企业反避税规则
（1）双边税收协定（安排）的影响
（2）利用税收协定进行跨境税务筹划
3. 境外投资适用特殊性税务处理
（1）注意境外注册中资控股企业认定为居民企业节税的筹划方法
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